网上税务局常见问题汇总
01、我单位本月刚领取了税控设备，增值税申报失败，失败原因：您尚未进行抄报税，请在纳税申报之前，先打开开票软件，进入报税处理功能完成上报汇总，完成后再进行增值税申报（请先保存主表再确认申报）。 应如何处理？
若您单位税控设备是本月领取的，请确认票种核定信息情况，票种核定信息本所属期有效的，则需有上报汇总信息。
网上税务局常见问题汇总
我单位为农产品加工企业，登录山东省网上税务局没有“农产品进项税额扣除表”，应如何处理？
02、登录山东省网上税务局，未提供“农产品进项税额扣除表”的，请联系主管税务机关维护“农产品增值税进项税额扣除标准备案”。维护后，请联系96005656坐席电话或咨询www.96005656.com在线客服提取。
网上税务局常见问题汇总
03、我单位申报城建税等附加税报表时提示安装一键设置工具，应如何安装？
遇到此问题时请从以下方面确认：
（一）是否安装了一键设置工具；
（二）是否将http://wsbs.sdds.gov.cn/etax/添加信任站点， 登录山东省网上税务局请同时将以下地址添加到信任站点中：http://61.233.158.139/etax/；
（三）ActiveX控件是否启用；
（四）检查工具-Internet选项---程序—管理加载项中的控件Gt3nf控件是否启用，如电脑上未显示这项则不需操作；
（五）其他情况可联系96005656热线电话或咨询www.96005656.com在线客服。
网上税务局常见问题汇总
我单位为增值税一般纳税人，确认申报时提示：“附表一第18行第9列不等于主表第9行本月数+主表第10行本月数！”。应如何填写数据？
04、请确认在《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）（简称附表一）中填写的数据是否与在《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》（简称主表）对应行次填写的一致。请注意主表第9、10行为免税货物销售额、免税劳务销售额，请勿将附表一中服务、不动产和无形资产行次的数据填写到这两行中。
请修改主表中第10行的数据后重新保存主表，再确认申报。
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05、我单位为增值税一般纳税人，本月增值税申报填写《营改增税负分析测算明细表》，保存时提示第一行第2列必须与《增值税纳税申报表附列资料（一）》第10列“销项应纳税额”合计相差在90元范围内。不能保存，应如何处理？
根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(2018年第17号)，增值税一般纳税申报表调整后，请您根据实际开票时对应应税项目及适用税率，填写《营改增税负分析测算明细表》。
如本期分别开具了安装服务10%，11%两种税率的发票，《营改增税负分析测算明细表》填写时，请参照下图所示将同一征收项目开具的10%、11%的发票数据分开填写：
保存时系统会自动校验本项目合计值与《增值税纳税申报表附列资料（一）》对应征收项目数据的一致性。
网上税务局常见问题汇总
在网上税务局进行附加税申报时，只显示城市维护建设税。是什么原因？
06、在办税服务大厅前台申报附加税时，教育费附加、地方教育附加、水利建设专项收入三项以红色显示，并且提示纳税人“列表中红色数据项为增值税附加税（费）和消费税附加税（费）已申报数据时，请务必删除。”；而网上申报附加税时，教育费附加、地方教育附加、水利建设专项收入三项已申报数据项不显示（无需纳税人手工删除已申报项），只显示城市维护建设税，纳税人直接申报即可。
07、我单位城建税等附加税已经申报并缴款成功，如何作废？
如果纳税人从外网划款成功，那么将无法再作废相应的申报表，对于核实确认为录入错误造成多缴税款的需要纳税人到办税服务大厅办理退税业务。
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我单位会计制度为执行企业会计准则的保险公司，本期填写财务报表时发现有些项目不显示了，应如何处理？
08、自2018年8月申报期起，根据核心征管系统信息采集变更需要，对适用执行企业会计准则的保险公司类财务报表表样进行调整，请按新报表填报。变更内容如下：
（一）《资产负债表（适用执行企业会计准则的保险公司）》中删除数据项：预付赔付款、其他应收款、贷款、在建工程、固定资产清理、商誉、长期待摊费用、抵债资产、 其他应付款、国家资本、集体资本、法人资本--其中国有法人资本、个人资本、外商资本、外币报表折算差额、归属于母公司所有者权益合计、少数股东权益。
（二）《利润表（适用执行企业会计准则的保险公司）》中删除数据项：其他收入、归属于母公司所有者的净利润、少数股东损益、其他综合收益、综合收益总额下面的（一）归属于母公司所有者的综合收益总额及（二）归属于少数股东的综合收益总额。
（三）《现金流量表（适用执行企业会计准则的保险公司）》中删除数据项：“其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金”及“其中：子公司支付给少数股东的股利、利润”。
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